Finanční transakce souvisí s komerčními operacemi a je časovým obdobím, které nastává od okamžiku, kdy kupující společnost provede vklad v bance, a od okamžiku, kdy prodávající společnost ověří, že přijala platbu a může s penězi nakládat.
Jinými slovy, je to čas, který prodejní společnosti trvá, než má likvidní peníze na svém bankovním účtu, protože kupující společnost provede platbu.
Obchodní činností se rozumí jakákoli obchodní činnost, která zahrnuje výměnu aktiv. Například objednávka na dodavatele, kdy kupující podnik obdrží surovinu a na oplátku pošle platbu prodejci.
Význam finančního plováku
Delší nebo kratší doba trvání finanční transakce je dána volbou způsobu platby.
V komerčních provozech společnosti neúčtují nic jiného za prodej. A v mnoha případech také účtování neznamená mít tuto likviditu automaticky.
Podmínky pro nakládání s penězi se ve skutečnosti mohou pohybovat od několika dnů do několika týdnů, zejména pokud jsou prováděny bankovním šekem prostřednictvím bankovního směnku. Tato metoda se často používá v zahraničních operacích. V tomto případě kupující společnost objedná platbu v době, kdy je šek zaslán prodejní společnosti.
Může to však trvat nejdříve několik dní nebo týdnů, než prodávající obdrží šek, a zadruhé, než banka promítne vklad na účet a může mít tuto likviditu.
Tento způsob platby prodlouží finanční pohyblivost.
Na druhou stranu, když jsou platby prováděny bankovním převodem, je časové období mnohem kratší. Prodejce bude moci mít likvidní peníze v dohledné době mezi 48 a 72 hodinami. I když existují i rychlejší platební metody, jako jsou okamžité převody, které mohou mít vyšší náklady.
Tato platební metoda zkrátí finanční pohyblivost.
Dobrý současný správce aktiv by se měl snažit zkrátit finanční pohyb a co nejrychleji shromáždit a zlikvidovat peníze.
Finanční pohyblivost souvisí s datem valuty transakce. Jde o datum valuty, okamžik, kdy běžný účet odráží platbu a peníze mohou být zpřístupněny.
