Účet domácího spoření je spořicí produkt, jehož příspěvky jsou určeny na nákup nebo renovaci domu.
Hlavním cílem účtu domácího spoření je koupě nebo sanace domu. Koupě domu obvykle zahrnuje největší výdaje peněz, které člověk v životě vydělá. Vzhledem k velikosti domu je velmi běžné požadovat od banky půjčku. Tuto půjčku díky svým vlastnostem známe jako hypotéku. Samozřejmě, pokud je hodnota domu řekněme 100 000 eur, banka nenabízí 100 000 eur. Vždy nabízejte méně. Proto musí být jako vstup uveden rozdíl mezi půjčkou a cenou domu, který má být zakoupen.
To znamená, že dům má hodnotu 100 000 eur a banka mi půjčí 80 000 eur. Proto, abych mohl dům koupit, musím přispět 20 000 eurami (vstupné). Cílem účtu stavebního spoření je získat těchto 20 000 eur. Za tímto účelem je tento produkt fiskálně nakonfigurován tak, aby usnadňoval nákup domu nebo rehabilitaci obvyklého bydliště.
Charakteristika účtu domácího spoření
Ačkoli je operace podobná jako u běžného účtu, má účet domácího spoření následující vlastnosti:
- Příspěvky na tento účet musí být použity výhradně a výlučně na koupi domu nebo rehabilitaci obvyklého bydliště. V opačném případě musí vlastník účtu vrátit daňové výhody s ním spojené.
- V závislosti na legislativě to představuje daňovou úsporu příspěvku. Tato daňová úspora má limity, aby pomohla těm, kteří to nejvíce potřebují, ne velký kapitál.
- Obvykle nabízí atraktivnější výnosy (včetně daňových pobídek) než běžný účet nebo tradiční vklad.
- Úroky generované účtem domácího spoření mají obvykle stejné daňové zacházení jako úroky generované vkladem.
- Je zaměřen hlavně na nejmladší.
- Jeho existence závisí na podmínkách financování, kterým podléhají subjekty, které jej nabízejí, a na aktuální legislativě.
Kritika účtu stavebního spoření
Ačkoli se jedná o opatření, které se snaží pomoci těm, kteří nemají dostatek úspor, někteří odborníci se domnívají, že kupujícím skutečně nepomůže. Stát předpokládá, že bude mít nižší daňový příjem (kvůli odpočtům z účtů stavebního spoření), ale na oplátku budou mít vlastníci těchto účtů více možností k získání domu. Někteří odborníci však naznačují, že vývojáři jsou si této výhody vědomi a zvyšují ceny na základě disponibilního příjmu.
To znamená, že z teoretického hlediska bychom museli předpokládat, že nabídka zůstává konstantní, protože se zvyšuje poptávka (díky tomu, že si lidé mohou snadněji koupit dům), ceny rostou. Graficky by to vypadalo takto:
