Černé peníze se považují za peníze pocházející z peněžní transakce, která není deklarována před příslušnými fiskálními nebo měnovými orgány.
Přeměna černých peněz na legálně získané peníze se nazývá „praní špinavých peněz“ a jedná se o postup, který se zvláštní frekvencí používají lidé související s trestnou činností, jako je obchodování s drogami nebo prostituce, a kteří někdy byli spoluviní finančními zprostředkovateli.
Černé peněžní třídy
Černé peníze se rodí jedním ze dvou způsobů:
- Nelegální původ: Je generováno trestnou činností. Většina černých peněz v ekonomice pochází mimo jiné z aktivit, jako je obchodování s drogami a zbraněmi, terorismus, prostituce a prodej kradeného zboží. To je také někdy známé jako špinavé peníze.
- Neformální aktivity: Pocházejí z daňových úniků nebo daňových podvodů. Černé peníze mohou také produkovat profesionálové, kteří nechtějí deklarovat legální obchodní činnost, protože daně z této transakce by značně vyčerpávaly zisky nebo jednoduše proto, že chtějí dosáhnout většího zisku. Jako příklad bychom mohli uvést výplatu jeho platu společností (zcela nebo částečně) zaměstnanci bez řádného příspěvku. Byla by to tedy „černá“ platba a stala by se součástí podzemní ekonomiky země.
Ačkoli je existence černých peněz realitou po celém světě, jejich hojnost může ukázat zaostalost země, pokud jde o fiskální kontrolu.
Během prvních let 21. století se mnoho států připojilo k mezinárodním iniciativám proti černým penězům, jako jsou návrhy v nedávné době v G-20 týkající se daňových rájů.
V některých zemích se také přijímají opatření, jako je stanovení limitů pro platby v hotovosti nebo pro vstup a výstup peněz z území státu.
