Bankovní fond - co to je, definice a koncept

Bankovní fond je zpráva, která uvádí všechny zdroje bankovního financování, které má organizace v určitém časovém období.

Bankovní fond je dokument (kterým může být papír nebo databáze), kde je uveden seznam všech bank, které organizaci poskytují likviditu, a podmínek, za kterých je tento příspěvek poskytován. Jedná se o základní nástroj pro hodnocení finanční situace společnosti a potenciálního rizika pořízení nového zdroje financování.

K čemu slouží bankovní fond?

Bankovní fond má dvě hlavní funkce:

• Vnitřní použití: Slouží jako nástroj pro organizaci, aby řádně řídila své finanční náklady a vyhodnotila rizika / příležitosti získávání nových zdrojů zdrojů.
• Vnější použití: Pro banky je cennou informací posoudit riziko potenciálního klienta a rozhodnout, zda a jak je vhodné mu poskytnout úvěr a za jakých podmínek. Obvykle, když se organizace obrátí na banku, aby požádala o nějaký způsob financování, požádá o bankovní fond. To je srovnáváno s dalšími relevantními informacemi, jako jsou například informace poskytované Centrem pro informace o rizicích Bank of Spain (CIRBE).

Formát a obsah bankovního fondu

Bankovní fond musí obsahovat informace o všech finančních zdrojích, které má organizace, včetně:

• Půjčky.
• Úvěrové politiky.
• Slevové řádky.
• Leasing.
• Potvrzuji.
• Factoring.
• Bankovní záruky.
• Jakýkoli jiný finanční nástroj.

Každý zdroj musí obsahovat popis alespoň:

• Název instituce, která jej poskytla.
• Částka, která byla udělena.
• Dotyčný finanční produkt.

Mohou být zahrnuty také další podrobnosti, jako jsou úrokové sazby, platební podmínky a další podmínky.

Pokud jde o formát, bankovní fond může být písemný dokument nebo databáze (například tabulka aplikace Excel nebo v jiném formátu).

Příklad bankovního fondu

Zde je jednoduchý příklad:

Vztah mezi bankovním fondem a CIRBE

V případě Španělska existuje takzvaná Centrální informační kancelář o riziku Španělské banky nebo CIRBE. Jedná se o databázi (důvěrnou), kde jsou shromažďovány a kontrolovány informace týkající se půjček, úvěrů, záruk a dalších produktů, které finanční subjekty prodaly svým klientům.

CIRBE patří do Bank of Spain a jeho funkcí je sloužit jako nástroj pro dohled nad bankovním sektorem a také poskytovat informace, aby bankovní subjekty mohly lépe posoudit rizika nabízející své služby konkrétnímu klientovi.

CIRBE je obdobou bankovní skupiny v tom smyslu, že poskytuje informace o zdrojích financování organizace. Ne vždy se však shodují kvůli následujícím faktorům:

• CIRBE nezahrnuje částky vnitrostátních operací nižší než 6000 eur
• CIRBE nezahrnuje mezinárodní operace za méně než 60 000 eur
• V bankovním fondu mohou být opomenutí, chyby nebo nedostatek aktualizací
• Mezi bankovním fondem a CIRBE mohou existovat různé formy účetnictví (například z krátkodobého nebo dlouhodobého hlediska)

S přihlédnutím k výše uvedenému by každopádně měl být CIRBE a bankovní fond konzistentní. Pokud ne, organizace by mohla čelit problémům, pokud jde o hledání nových zdrojů financování (banky by si mohly dávat pozor na poskytnuté informace).