Zátěžové testy jsou testy prováděné na subjektech za účelem posouzení jejich finanční situace a ověření stability finančního systému tváří v tvář možným scénářům nákazy nebo systémového rizika.. Zátěžový test je extrémním případem scénáře při analýze scénářů.
K provedení těchto testů jsou složky aktiv a pasiv banky nebo společnosti vystaveny různým situacím, a to ve scénářích, které souvisejí s pozitivním vývojem ekonomiky a makroekonomiky., jako ve složitějších scénářích. Tyto typy postupů jsou simulace, které mají obsahovat a předvídat momenty bankovní paniky nebo banka běží v angličtině.
Ve světě investic se často používá jako doplněk k analýze VAR, protože odráží výsledky, které se ve VAR neobjevují. Zátěžový test
Země Evropské unie hodlají po poskytnutí veřejné podpory investorům prokázat - 4,6 miliardy EUR mezi zárukami, které musí subjekty platit za nabízené záruky, rekapitalizacemi a fúzemi -, že jsou přijímána opatření k zamezení nepříznivým situacím v důsledku zhoršení objem obchodů a výskyt ztrát v úvěrovém portfoliu, jakož i zhoršení ocenění některých aktiv, zejména nemovitostí.
První bankovní zátěžové testy byly prováděny Výborem bankovních dohledů od roku 2009 a jsou prováděny každý rok ve spolupráci Evropské centrální banky (ECB) a Evropské komise (EK).
Metoda výpočtu zátěžové zkoušky
Aby bylo možné čelit finanční krizi za splnění určitých podmínek, jako je zvýšení míry nezaměstnanosti, neplacení úvěrů poskytnutých bankami a ztráta hodnoty investic, provádějí zátěžové testy následující obecnou metodiku výpočtu .
Měří se z indikátoru úrovně 1 nebo úrovně 1. Tento koeficient měří solventnost bank. V tomto případě testy analyzují, co má každá banka v kapitálu plus rezervách, nerozděleném zisku a věčných preferenčních akciích (nebo účastnických kvótách v případě spořitelen), aby mohla čelit rizikovým aktivům, poskytnutým půjčkám, akciím a dalším investicím. To znamená peníze, které zaručili, nebo jejich vlastní zdroje ve vztahu k těm, které se zavázali k investici, která není zcela bezpečná. Obecně platí, že dohled nastavil úroveň 1 minimálně na 6%. Čím vyšší je toto procento, tím vyšší je bonita.
V bazilejské dohody můžete vidět vývoj v pokynech stanovených v tomto ohledu za účelem opravy dalších problémů, jako je likvidita, riziko nesouladu nebo finanční očekávání.
Možné scénáře zátěžového testu
Pro výpočet těchto testů výkonu jsou stanoveny následující scénáře:
- Normální scénář: Toto je nejstabilnější na makroekonomické úrovni. Účty bank jsou prostudovány a odsouhlaseny, aby se zjistilo, zda odpovídají aktuální situaci na trhu.
- Složitý scénář: Zhoršení makroekonomické situace, dopady poklesu HDP HDP 3%, na úrovni, od které přestává udržitelným způsobem vytvářet pracovní místa, jsou aktiva bank vážena mírou rizika, například úvěr poskytnutý bez záruk váží 100%, avšak dluhopis německého státu jako Váhy balíku na 0%, ztráty hodnoty finančních aktiv a konečný kapitál, který se získá po započítání obdržené veřejné podpory.
- Dluhová krize země: Je to nejsložitější scénář. Jejím cílem je zavést solventnost v případě, že dluh země má drtivá čísla, jako je Řecko s 25%, Portugalsko s 15% nebo Španělsko s 12%.
Ty banky nebo subjekty, které neprocházejí zátěžovým testem, mají mechanismy, jak se z této situace dostat, a jsou to tyto:
- Přejděte do soukromého sektoru a na trh, abyste se mohli financovat sami.
- Nouzový fond EU na obranu eura.
- Dno řádná restrukturalizace bank (FROB) v případě Španělska.
| Poměr CET 1 (%) | ||||
|---|---|---|---|---|
| Země | 15 bank | 2013 | 2016 | |
| Bas. | Adv. | |||
| TO JE | Finanční a spořitelna | 10,6% | 14,3% | 10,3% |
| TO JE | Sjednocené venkovské spořitelny | 9,9% | 10,2% | 8,0% |
| TO JE | Catalunya Banc | 12,2% | 12,5% | 8,0% |
| TO JE | Spořitelna a M.P. ze Zaragozy | 10,0% | 10,6% | 7,9% |
| TO JE | Kutxabank | 12,1% | 13,1% | 11,9% |
| TO JE | Liberbank | 7,8% | 9,4% | 5,6% |
| TO JE | NCG Bank | 10,2% | 13,9% | 9,1% |
| TO JE | MPCA Ronda | 10,9% | 11,9% | 8,9% |
| TO JE | Santander Bank | 10,4% | 12,0% | 8,9% |
| TO JE | Banco Bilbao Vizcaya Argentaria | 10,5% | 10,6% | 9,0% |
| TO JE | Spořicí a penzijní banka v Barceloně | 10,3% | 11,6% | 9,3% |
| TO JE | Banco Populární Español | 10,1% | 10,9% | 7,6% |
| TO JE | Bank of Sabadell | 10,3% | 10,2% | 8,3% |
| TO JE | Lavička Mare Nostrum | 9,0% | 11,5% | 8,1% |
| TO JE | Bankinter | 11,7% | 12,9% | 11,0% |
Příklad zátěžového testu
Příkladem transparentnosti testů, kterým se od začátku krize doposud blíží 4,5%, je Španělsko.
Zveřejněním údajů o více než 95% jejího finančního systému dokonce vstupuje do více aspektů než ve zbytku Evropy, například do portfolia nemovitostí jejích bank. V roce 2014 byla z 15 testovaných španělských bank pozastavena v jedné ze zkušebních fází pouze jedna, Liberbank, s kapitálovým deficitem 35 milionů EUR (relativně nízká hodnota ve srovnání s polovinou). Po analýze kvality jejich aktiv bylo navíc toto číslo 1,6 ve srovnání s průměrem EU, což bylo 3,5%.
Kyselinový test