Splátka půjčky - co to je, definice a koncepce
Splátka úvěru je pravidelná splátka, kterou se dlužník zavazuje zaplatit svému věřiteli za účelem vrácení financování, které poskytl.
V kvótě lze rozlišit dvě složky. První odpovídá splacení části vypůjčeného kapitálu (tzv. Jistiny), zatímco druhá se týká akumulovaného úroku. Posledně jmenované se počítají vynásobením úrokové sazby za dané období nevyplaceným zůstatkem, který se má zaplatit.
Abychom to lépe vysvětlili, můžeme ukázat následující příklad. Předpokládejme, že byla získána půjčka ve výši 15 000 USD s úrokovou sazbou 3% měsíčně a se splácením šesti plateb každých třicet dní. Podle francouzské metody amortizace, kde jsou všechny splátky stejné, použijeme následující vzorec:
Amortizační tabulka by tedy byla následující:
| Zájmy | Podíl | Ředitel školy | Zůstatek | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 2.318,96 | 2.768,96 | 12.681,04 |
| 2 | 380,43 | 2.388,53 | 2.768,96 | 10.292,51 |
| 3 | 308,78 | 2.460,19 | 2.768,96 | 7.832,32 |
| 4 | 234,97 | 2.533,99 | 2.768,96 | 5.298,33 |
| 5 | 158,95 | 2.610,01 | 2.768,96 | 2.688,31 |
| 6 | 80,65 | 2.688,31 | 2.768,96 | - |
| součet | 1.613,78 | 15.000,00 | 16.613,78 |
Výpočet poplatku
Pro výpočet splátky půjčky musíme nejprve zohlednit úrokovou sazbu. Čím vyšší sazba, tím vyšší finanční výdaje porostou a měsíční platby budou muset být vyšší.
Stejně tak čím delší je dluh, tím nižší bude měsíční splátka. To s přihlédnutím k tomu, že výnos jistiny bude rozdělen mezi větší počet plateb.
Splátka půjčky závisí také na dalších proměnných, jako je počáteční splátka a doba odkladu, pokud ve smlouvě existují.
Poplatek podle amortizační metody
Poplatek se liší v závislosti na dalším zásadním faktoru, použité metodě finanční amortizace. Pokud je to francouzština, budou se měsíční platby počítat tak, aby byly všechny stejné (jako v příkladu výše).
V případě německé metody bude poplatek variabilní. U tohoto systému je splácení jistiny rozděleno na přesně stejné části, ale splácené úroky se mění a jsou stále menší a menší, protože méně úvěru zbývá zrušit.
Jako referenci bychom tedy měli následující vzorec:
Pokud budeme pokračovat v příkladu uvedeném výše, pomocí německé metody bychom měli následující amortizační tabulku:
| Zájmy | Podíl | Ředitel školy | Zůstatek | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 2.500,00 | 2.950,00 | 12.500,00 |
| 2 | 375,00 | 2.500,00 | 2.875,00 | 10.000,00 |
| 3 | 300,00 | 2.500,00 | 2.800,00 | 7.500,00 |
| 4 | 225,00 | 2.500,00 | 2.725,00 | 5.000,00 |
| 5 | 150,00 | 2.500,00 | 2.650,00 | 2.500,00 |
| 6 | 75,00 | 2.500,00 | 2.575,00 | - |
| součet | 1.575,00 | 15.000,00 | 1.6575,00 |
A konečně, pokud se jedná o anglickou metodu, budou všechny poplatky stejné, s výjimkou poslední. Je tomu tak proto, že jistina se vrací až na konci období zadluženosti. Ve všech ostatních obdobích se platí pouze naběhlý úrok.
Pokračujeme-li v datech z předchozího příkladu, v případě anglické metody bychom měli následující časový plán plateb:
| Zájmy | Podíl | Ředitel školy | Zůstatek | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 2 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 3 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 4 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 5 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 6 | 450,00 | 15.000,00 | 15.450,00 | - |
| součet | 2.700,00 | 15.000,00 | 17.700,00 |
