Zůstatek banky je rozdíl mezi příjmy a výdaji na běžném nebo spořicím účtu. Lze tak dosáhnout výsledku ve prospěch vlastníka nebo finanční instituce.
Bankovní zůstatek pak odkazuje na částku, která se získá sečtením a odečtením přílivu a odtoku peněz na účtu. Pro spořitele to může být přebytek nebo deficit.
Je třeba poznamenat, že spořicí účet vyžaduje minimální částku pro otevření a použití. Místo toho kontrolní účet umožňuje přečerpání účtu. To znamená, že i když neexistují žádné finanční prostředky, lze provádět transakce fungující jako půjčka, kterou musí uživatel nahradit například za patnáct nebo třicet dní.
Jinými slovy, zůstatky ve prospěch finanční instituce jsou možné pouze na běžném účtu, ale nikoli na spořicím účtu.
Druhy bankovních zůstatků
Jak jsme již zmínili dříve, bankovní zůstatky mohou být ve prospěch střadatele nebo banky. Pokud však klasifikujeme podrobněji, můžeme rozlišit mezi:
- Debetní zůstatek: Výdaje jsou vyšší než příjem (záporné).
- Úvěrový zůstatek: Příjem je vyšší než výdaje (kladné).
- Nulová rovnováha: příjmy a výdaje jsou stejné (nula).
Je třeba poznamenat, že existuje také koncept vyrovnávací rovnováhy. Toto je minimální částka, která musí být na účtu vedena, aby bylo možné získat přístup k půjčce. Tím se snižuje riziko pro věřitele.
Příklad zůstatku banky
Předpokládejme, že Josué Martínez má na konci února na svém bankovním účtu zůstatek 5 000 eur. Během měsíce března provádí následující operace:
06/03 koupit v supermarketu za 200 eur
03/13 koupit v supermarketu za 210 eur
Platba 01/15 s měsíční odměnou 2 000 eur
03/17 nákup v lékárně za 90 eur
19. 04. převod třetím osobám za 100 eur
03/20 koupit v supermarketu za 190
03/24 spotřeba v barech za 80 eur
03/27 koupit v supermarketu za 220 eur
03/30 nákup v obchodě s oděvy 200 eur
Měli bychom tedy následující tabulku:
| By měl | Mít | Zůstatek |
| 200 | 5.000-200=4.800 | |
| 210 | 4.800-210=4.590 | |
| 2.000 | 4.590+2.000=6.590 | |
| 90 | 6.590-90=6.500 | |
| 100 | 6.500-100=6.400 | |
| 190 | 6.400-190=6.210 | |
| 80 | 6.210-80=6.130 | |
| 220 | 6.130-220=5.910 | |
| 200 | 5.910-200=5.710 |
Proto zůstatek banky na konci března bude 5 710 eur.