K nedostatku likvidity dochází, když společnost nebo fyzická osoba není schopna plnit své finanční závazky. Jedná se o poměrně běžnou situaci, která vede k vážným problémům s solventností.
Nedostatek likvidity je situace, ke které dochází, když společnost nebo jednotlivec nemá fyzicky ani v bance dostatek peněz na splacení svých krátkodobých dluhů. Pokud jde o nedostatek likvidity, nemluvíme jen o potřebě disponibilních peněz, ale o obtížích s přeměnou určitých aktiv na likvidní prostřednictvím jejich prodeje.
Společnosti jsou ty, které se s tímto typem problémů potýkají ve větší míře kvůli obtížím při prodeji určitých aktiv. V našem článku o likviditě najdete klasifikaci nejvíce a nejméně likvidních aktiv na základě jejich charakteristik.
Proto je vhodné sledovat různé poměry likvidity, aby se předešlo zmíněným problémům. K tomu je nutné mít rozvahu, ve které jsou k dispozici následující informace:
- Aktuální aktivní
- Krátkodobé závazky
- Inventář
- Krabice
- Finanční tituly
Příčiny nedostatku likvidity
Příčiny nedostatku likvidity jsou různé a specifické pro každý konkrétní případ. Podobně můžeme zdůraznit následující:
- Plánování: Špatné finanční plánování může vést k situaci nedostatku likvidity v důsledku toho, že nebyla vytvořena rezerva v příslušném období.
- Zvýšit: Obvykle se vyskytuje v mladých společnostech s úspěšným obchodním modelem. V těchto případech jsou společnosti nuceny provádět velké investice na podporu poptávky po jejich produktech a nejsou schopny v krátkodobém horizontu získat peníze.
- Výchozí: Zpoždění platebních podmínek klientů nebo dokonce těch, kteří nikdy nesplatí svůj dluh, způsobují velké problémy s likviditou. Když společnost nemůže získat peníze ze svého prodeje, je zcela svázaná.
Důsledky nedostatku likvidity
Opakující se nedostatek likvidity vytváří opotřebení jak ve společnosti, tak u jednotlivce, které může mít fatální následky. Zaprvé zvýší úroky zaplacené za půjčky nebo finanční závazky, jimž je třeba v krátkodobém horizontu čelit.
Zadruhé, v případě společnosti může tento problém generovat konflikty mezi pracovními silami a dokonce nechat talent uniknout kvůli nevyplácení mezd. Spolu s tím také dojde ke ztrátě privilegií nebo výhod poskytovaných dodavateli jejich klientům, protože platby nebudou provedeny včas.
Zatřetí, nelikvidní společnosti také obvykle vidí pokles své konkurenceschopnosti. Je tomu tak proto, že když organizace nemůže čelit určitým investicím nezbytným k udržení svého podílu na trhu nebo vývoji nových produktů, zaostává za svými konkurenty.
A konečně nejzávažnějším problémem, který může nedostatek likvidity způsobit, je insolvence. V tomto smyslu, když bude společnost prohlášena za platební neschopnou, bude nutné zkrachovat se všemi důsledky, které z toho vyplývají. Naopak, v případě, že se fyzická osoba dostane do platební neschopnosti, nebude mít možnost využívat jakýkoli majetek na své jméno.
Řešení nedostatku likvidity
K vyřešení tohoto problému bude nutné provést strategii restrukturalizace osobních i obchodních financí. K dosažení tohoto cíle bude nutné dodržet následující kroky:
- Hledejte dlouhodobé financování, které umožní řešení problémů současnosti.
- V případě společností se pokuste shromáždit všechny faktury zákazníků, které jsou prezentovány jako nezaplacené. V případě dodavatelů sjednejte větší flexibilitu platebních podmínek.
- Proveďte optimalizaci nákladů, abyste odstranili všechny zbytečné náklady, které nepřispívají ničím.
- Prodej aktiv, která nevykazují žádnou ziskovost.