Finanční plán je dokument, který obsahuje ekonomické cíle osoby (fyzické nebo právnické) a také strategie k dosažení těchto cílů.
To znamená, že finanční plán definuje, jak dosáhnout určité výše úspor a / nebo výnosů. Toto, počínaje počátečním bodem a v určitém investičním období.
Finanční plán, jak vysvětlíme dále, bere v úvahu současnou situaci jednotlivce nebo společnosti i budoucí prognózy. To vždy na základě objektivních prvků pro odhady.
Kroky finančního plánu
Kroky finančního plánu jsou:
- Vyčíslit vlastní kapitál: To zahrnuje shromažďování informací od:
- Aktiva: Jedná se o všechny zdroje, u nichž se očekává, že v budoucnu přinesou výhodu, například movitý a nemovitý majetek, a dokonce i pohledávky.
- Závazky: Jedná se o dluhy nebo závazky, které povedou k budoucím výdajům, například bankovní půjčky jiné povahy: kreditní karta, provozní kapitál, hypotéční úvěr atd.
Odečtením aktiv mínus pasiva získáme vlastní kapitál.
- Odhad peněžního toku: Je třeba počítat s očekávaným příjmem firmy v budoucnu.
- Budoucí příjem: Odhadované tržby závisí. Tato analýza musí mít objektivní základ, například historické informace o společnosti a tržních datech (růst sektoru). Podobně, pokud se odvoláme na jednotlivce a jeho příjem není stabilní, lze vypočítat průměr za poslední měsíce.
- Budoucí výdaje: Agent musí shromažďovat informace o nevyřízených dluzích a závazcích. Ty generují splátky, které mají být v budoucnu zaplaceny, což znamená peněžní odliv.
- Definujte cíle: Musí být stanoveny cíle. Například pro jednu osobu může stanovit cíl úspor pro vysokoškolské vzdělávání svých dětí. Stejně tak je důležité, abyste mysleli na plán svého odchodu do důchodu.
Klíče k finančnímu plánu
Některé klíče k finančnímu plánu jsou:
- Umožňuje vyhodnotit životaschopnost obchodního nebo investičního projektu.
- Musí brát v úvahu úroveň averze k riziku u ekonomického subjektu a na jejím základě definovat rozhodnutí o investici, úsporách a / nebo financování, které si zvolí.
- Je třeba vzít v úvahu zájmy jednotlivce nebo společnosti. Může se například stát, že se společnost zavázala rozvíjet podnikání šetrné k životnímu prostředí, i když to není alespoň v krátkodobém horizontu nejvýnosnější alternativou.
- Dalším důležitým prvkem je investiční horizont. Čím delší je, tím obtížnější bude přesná projekce.
- Můžete pracovat s různými scénáři. Například tři: optimistický, umírněný, pesimistický. Tímto způsobem můžete dokonce definovat pohotovostní plán pro případ, že dojde k nejhoršímu scénáři.