Metody finanční amortizace

Metody finanční amortizace jsou ty, které se používají k uhasení dluhu a navrhují platební podmínky, které zahrnují kapitál a úroky.

Proto jsou metody finanční amortizace různými způsoby, jak platit to, co dlužíme.

U bankovních půjček rozhoduje obvykle subjekt, který ji poskytuje. U soukromých smluv mezi společnostmi nebo jednotlivci je obvykle dosaženo dohody mezi věřitelem a dlužníkem. Výsledkem zvolené metody bude řada splátek, které budou zahrnovat různé úroky.

Hlavní metody finanční amortizace

Čtyři nejběžnější metody jsou uvedeny níže. Kromě toho existují i ​​další, například ti, kteří kvóty zvyšují nebo snižují, i když jejich použití je méně časté. A konečně, v rámci každé modality mohou být úrokové sazby pevné nebo variabilní, odkazované na indikátor, jako je Euribor v Evropě.

• Hlavní charakteristikou francouzské metody je to, že pravidelné splátky (kapitál plus úroky) jsou konstantní. Vyplacené úroky se každý rok snižují, stejně jako nesplacený kapitál, z něhož se počítá. Mezitím se část umořeného kapitálu zvyšuje. Je třeba říci, že úroková sazba může být variabilní. V takovém případě bude měsíční poplatek konstantní v každém období mezi recenzemi, které jsou obvykle roční.
• V italské metodě zůstává konstantní amortizace kapitálu. Tímto způsobem každý měsíc nebo každý rok klesá úrok a klesá také celková splátka nebo amortizační období. To je způsobeno skutečností, že úroky se počítají z nesplaceného kapitálu, který bude stále méně.
• Německá metoda. Na akademické půdě je považována za variantu francouzštiny, ale s úroky zaplacenými předem. V jiných je však asimilován do italštiny se stálými kapitálovými podíly. Rozhodli jsme se pro první definici, protože ta je obvykle vyučována ve studijních plánech.
• Americká metoda. V takovém případě je pravidelně splácen pouze úrok a na konci životnosti půjčky jednorázová splátka celé jistiny. Tímto způsobem zůstává úroková sazba po celé období konstantní. Varianta tohoto systému umožňuje generování přidruženého fondu, aby bylo možné provést tuto jedinou platbu v době splatnosti.

Některé zvláštnosti každého z nich

Když žádáte o půjčku nebo podpisujete soukromou dohodu mezi věřitelem a dlužníkem, přečtěte si drobný tisk a zeptejte se, co je nutné. Ukážeme, až do konce, některé zvláštnosti každé metody, a tím pomůžeme při rozhodování, v případě, že ji budeme muset přijmout.

• Francouzština je nejčastější téměř u všech půjček. Typickým příkladem by mohla být hypotéka, kdy každý měsíc splácíme pevnou splátku. Touto metodou se první roky platí hlavně úroky.
• Italská je méně častá než ta předchozí. Je to především kvůli nepohodlí, že nemáte fixní poplatek a můžete si naplánovat výdaje. Kreditní karty obvykle nabízejí tuto možnost (splácení sjednané části) společně s francouzským systémem nebo jednorázovou platbou.
• Pokud jde o němčinu, jak jsme již řekli, jedná se o verzi francouzštiny. V tomto případě je první splátka úroku (kapitál půjčený úrokovou sazbou) splacena předem. Efektivní typ půjčky bude o něco nižší, a tedy i celkový úrok.
• A konečně, ve vztahu k americkému, to nabízí možnost zaplatit celou částku půjčky na konci. Pokud postupně vytváříme fond, nezpůsobilo by to žádný problém s likviditou. Je to samozřejmě ten, kdo platí větší částku úroku, protože nesplacený kapitál se neodepisuje, a proto se nesnižuje.