Dnem valuty finanční transakce je datum, ke kterému bude vypořádáno, tj. Datum, kdy k transakci dojde.
Všechny operace mají datum valuty, a to jak ty, které existují na maloobchodním nebo maloobchodním trhu zákazníků, tak ty, které existují na kapitálovém trhu nebo velkoobchodním zákazníkovi.
Vysvětlení data valuty
Na maloobchodním nebo maloobchodním trhu je dnem valuty datum, kdy banky provádějí operace s inkasem a inkasem. Obvykle je to také datum, které berou jako referenci pro výpočet úroku. Platby a debety začínají generovat úroky a přestanou je od tohoto data produkovat.
Obecně, i když to závisí na politice každého subjektu, má příjem obvykle datum po peněžních úbytcích. Tyto informace mohou mít pro zákazníka velkou hodnotu při správě jejich peněz, protože by jim mohly zabránit ve ztrátě peněz v případě jejich přečerpání.
Na kapitálovém trhu souvisí datum valuty s datem vypořádání transakce. Například při nákupu nebo prodeji repo. V tomto případě je obvykle obvyklé fungovat dva dny před datem valuty transakce. Pokud tedy obchodník uzavře pozici v den D, nebude likvidovat až o dva dny později, tj. V den D + 2, s výjimkou víkendů.
V každém případě by nemělo být datum valuty zaměňováno s datem účetnictví.
Příklad hodnoty hodnoty
Následující dva příklady spadají do operací kapitálového trhu. Předpokládejme, že obchodník banky A uzavře obchod s obchodníkem banky B. To spočívá v tom, že A prodá repo společnosti B po dobu dvou týdnů, protože A potřebuje financování.
Obchodníci souhlasí nebo uzavírají operaci v pondělí (D), aby vstoupila v platnost nebo byla vypořádána ve středu (o dva dny později, v D + 2).
To znamená, že datem valuty operace je středa a znamená, že tímto dnem bude výměna peněz a repo operace. A předá repo B a B předá peníze A. V pondělí nedojde k žádnému pohybu. „Úrok“ navíc začne narůstat ve stejnou středu a do splatnosti operace.
Podobně, pokud jde o prodej dluhopisu, bude dnem valuty datum, kdy je vypořádána finanční transakce. To znamená, když je dluhopis vyměněn za peníze.