Dodavatelský úvěr je nebankovní způsob financování ve společnostech. Spočívá v získávání surovin nezbytných pro výrobní proces za předpokladu závazku platit v budoucnu bez úrokových poplatků.
Jinými slovy, společnost vyjednává se svými dodavateli o zásobách vstupů, aniž by je musela platit v hotovosti. Existuje tedy nesplacený dluh, který musí být obvykle splacen za 30, 60 nebo 90 dnů a kde nevznikají žádné finanční výdaje.
Zdroj financováníVýhody a nevýhody dodavatelského úvěru
Mezi výhody dodavatelského úvěru vynikají:
- Umožňuje rozvoj produktivní činnosti bez nutnosti ztráty likvidity, zachování větších zdrojů v hotovosti a jejích ekvivalentů.
- Uvolňuje se kapitál, který lze krátkodobě použít na další výdaje nebo mimořádné události. To je důležité s ohledem na to, že obecně je část prodeje společností na úvěr. To znamená, že i když společnost provedla transakce velkého objemu, příliv hotovosti nemusí být tak vysoký.
- Vyžaduje se podle potřeb společnosti. Čas platby dodavatelům lze poté porovnat s datem odběru za prodej.
- Obvykle nevyžaduje záruky.
- Neexistuje žádná platba úroku.
- Zvyšte objem prodeje jak pro dodavatele, tak pro financovanou organizaci.
Existují však i některé nevýhody:
- Pokud společnost využívá úvěr, ztrácí možnost získat slevu za rychlou platbu. Někdy má dlužník přístup ke snížení svého dluhu, pokud jej ve velmi krátkém čase zruší.
- Jako v každém způsobu financování existuje úvěrové riziko, které v tomto případě přebírá poskytovatel.
- Dodavatel může nafouknout cenu svého produktu, aby získal zpět náklady na půjčku, takže financování může být drahé, i když o něj není žádný zájem.
- Místo určení kreditu je omezeno na získání vstupů u konkrétního dodavatele.
Fáze dodavatelského úvěru
Fáze dodavatelského úvěru jsou následující:
- Analýza potenciálních dlužníků: Jedná se o proces určování bonity klienta. Berou se v úvahu proměnné jako vlastní kapitál společnosti, její finanční poměry a úvěrová historie. U druhé jmenované jsou konzultovány úvěrové kanceláře.
- Stanovení úvěrových podmínek: Pokud je operace schválena, jsou stanoveny hlavní charakteristiky financování, jako je termín platby a poplatky za opoždění. Poskytovatel obvykle také nabízí slevu za rychlou platbu. Dlužník má tedy možnost zrušit svůj závazek před sjednaným obdobím a souhlasit se snížením svého dluhu.
- Úvěrové vybavení: Financování se uskutečňuje pomocí určitého typu smlouvy, jako je směnka, směnka nebo dokumentární akreditiv.
- Dodání zboží: Společnost získává vstupy pro výrobní proces.
- Úvěrová platba: Po dohodnuté době by měl dodavatel obdržet příslušnou kompenzaci, i když vždy existuje pravděpodobnost nezaplacení.
Příklad úvěru dodavatele
Společnost nakupuje od svého dodavatele za 15 000 USD. Souhlasí s tím, že platba musí být provedena do 60 dnů. Pokud je dluh splacen do 30 dnů nebo méně, věřitel nabízí slevu 5%. Také v případě zpoždění bude uplatněna provize 0,8% za den.
Pokud dlužník využije slevu, zaplatí 14 250 USD. Naopak, pokud to trvá například o 10 dní více, než bylo dohodnuto, budete muset zaplatit 16 200 USD.