Špatná banka - co to je, definice a koncept
Špatná banka je finanční instituce, jejíž rozvahy jsou z velké části tvořeny toxickými aktivy jiných bank..
Ačkoli vytvoření tohoto typu subjektu není příliš časté, je reálná možnost v případě, že finanční sektor země je obecně ovlivněn aktivy pochybné kvality, což je škodlivé pro všechny subjekty.
V takovém případě by vytvoření špatné banky (obvykle sponzorované centrální bankou země) umožnilo koncentraci všech toxických aktiv do jednoho subjektu a zbavilo ostatní ostatních tohoto problému, což by jim umožnilo pokračovat ve svých běžných činnostech.
Vztah špatné banky s ostatními subjekty, z nichž její aktiva pocházejí, závisí na několika faktorech a rozmanitosti zúčastněných bank..
Špatný bankovní zásah
Nejjednodušší modalitou by bylo vytvoření dceřiné společnosti pro správu toxických aktiv bankou. V takovém případě by nebyl vyžadován žádný typ vnějšího zásahu, ale účetní jednotka by nebyla izolována od potenciálních ztrát.
Nejextrémnějším řešením, jaké bylo provedeno ve Švédsku, Finsku, Velké Británii a Španělsku, by bylo vytvoření zcela nezávislého subjektu s aktivy z různých postižených bank, což by vyžadovalo externí zásah (obvykle z veřejného sektoru), ale na oplátku by to zbavilo ostatní subjekty problémů s nízkým hodnocením aktiv.
Výhody a nevýhody vytvoření špatné banky
Hlavní výhodou tohoto typu subjektu je izolace nekvalitních aktiv od zbytku finančního sektoru, jejichž solventnost a úvěrový rating by se zlepšily. Tímto způsobem by byly omezeny dopady finanční krize a oživení sektoru by mohlo být mnohem rychlejší.
Na druhé straně strategie špatné banky vyvolává problém s uvedením jejích aktiv na trh, protože na konci dne není jejím účelem nic jiného než prodej těchto aktiv za realističtější ceny a přizpůsobené jejich nízkému ratingu. Právě z tohoto důvodu se toxická aktiva nakonec prodávají pod jejich pořizovací cenou od původních subjektů (tj. Se ztrátou) a je velmi obtížné najít investory se zájmem o účast ve špatné bance.
Tato obtížnost financování a pesimistické předpovědi ohledně jejích výsledků znamenají, že v praxi je nový subjekt obvykle tvořen kapitálem z centrální banky, což představuje náklady pro daňové poplatníky a politické opatření, které není bez diskuse.
