Basel III - co to je, definice a koncept
Basel III je třetí z Basilejských dohod a jeho cílem je posílit regulaci, dohled a řízení rizik v bankovním sektoru. Pokyny Basel III byly zveřejněny v prosinci 2010.
Basel III se chce zlepšit ve snaze efektivně a solventně řešit situace způsobené finančním a ekonomickým stresem, zlepšovat osvědčené postupy v řízení rizik a transparentnost finančních výkazů bank.
Hlavní body Basel III
Nejdůležitějším prvkem, který je třeba vzít v úvahu, je kontrola systémového nebo nákazového rizika, jakož i neustálé poskytování zdrojů a rezerv, ať už jde o cyklus hospodářský růst nebo z ekonomická recese.
Prostřednictvím této dohody jsou tedy stanovena opatření týkající se minimálního poměru celkového kapitálu, který zahrnuje kapitál úrovně I a úrovně II a který dosahuje 8% rizikově vážených aktiv, koeficienty pokrytílikvidita ve kterém likvidní aktiva finanční instituce musí mít hodnotu větší nebo rovnou možným peněžním odtokům a objem stabilních zdrojů musí být menší než objem dostupných zdrojů, minimální pákový poměr, stabilní poměr financování, který umožňuje objektivněji měřit příliv a odliv kapitálu a další kapitálové rezervy ekvivalent 2,5% rizikově vážených aktiv a proticyklické rezervy na více kapitálu, které se pohybují mezi 0% a 2,5% rizikově vážených aktiv, v závislosti na úrovni tržní kapitalizace.
Dalšími důležitými charakteristikami jsou například vážení celkových aktiv banky na základě jejího rizika pro výpočet kapitálových požadavků. Tímto způsobem bude nezajištěná půjčka vážit 100% z hlediska úrovně rizika. Německý svrchovaný dluhopis, jako je Bund, však bude vážit 0%, protože je považován za bezrizikové aktivum par excellence v Evropě, protože platební neschopnost německého státu je téměř nulová.
Kromě toho je zásadní definice minimálního pákového poměru, protože stanoví prahovou hodnotu nejméně 3%, která se snaží dosáhnout rovnováhy mezi shromažďováním vkladů od osob subjekty a jejich poskytováním půjček.
